Mga Sumbanan sa Health Savings Account (HSA)

by Susan Nathan

Pahibalo sa HSA ug Eligibility

Ang pag-atiman sa panglawas usa ka importante nga bahin sa usa ka empleyado nga mga benepisyo sa mga benepisyo, bisan mahal. Sa pagtaas sa gasto sa pag-atiman sa panglawas, ang mga negosyante nangita og mga alternatibo sa naandan nga pagdumala nga mga plano sa pag-atiman Usa sa mga opsyon nga anaa mao ang usa ka Health Savings Account (HSA).

Unsa ang usa ka HSA?

Usa ka HSA usa ka matang sa consumer-driven health care account. Ang HSAs usa ka tipo sa health care coverage nga gimugna human sa Archer MSAs, nga gidala sa dihang si Presidente Bush mipirma sa Medicare Modernization Act sa 2003.

Usa kini ka matang sa asoy nga nagtugot sa mga tawo nga makaluwas alang sa mga kwalipikado nga medical expenses nga walay buhis.

Ang HSA bukas alang sa bisan kinsa nga nalista sa usa ka kwalipikado nga High Deductible Health Plan (HDHP) . Ang pundo sa pondo giamot ngadto sa walay bayad nga buhis. Ang kwarta sa HSA gitugutan nga makatigum sa account ug makaangkon og interes. Sa diha nga ang naghupot sa account adunay kwalipikado nga galastohan sa medikal, ang maong tawo mobawi sa walay bayad nga buhis sa salapi alang sa mga galastohan. Ang pipila ka mga matang sa kuwalipikado nga medikal nga mga galastohan nga gigamit sa pagbayad alang sa naglakip sa mga deductibles, co-insurance nga gasto, ug copays. Ang kwarta nagpabilin sa asoy gikan sa tuig ngadto sa tuig ug nagpadayon sa pagpadayon.

Ang mga HSA gipanag-iya sa indibidwal, dili sa mga amo. Ang bisan unsang salapi nga giamot sa maong account, bisan sa empleyado o empleyado, ang empleyado nga gamiton alang sa ilang mga kwalipikadong gasto sa medikal.

Kinsa ang Kwalipikado sa usa ka HSA?

Ang mga nagpatrabaho nga buot magtukod ug HSA alang sa ilang mga empleyado kinahanglan usab nga magpalista sa ilang mga empleyado sa usa ka HDHP .

Aron makasarang alang sa usa ka HSA, mga empleyado

Kinahanglan adunay coverage pinaagi sa usa ka HDHP
Wala'y pagsakop sa bisan unsang laing insurance sa panglawas
Dili adunay coverage pinaagi sa Medicare
Dili mahimong ipangangkon nga nagsalig sa tax return ni bisan kinsa

Bisan kinsa nga mahimong kuwalipikado alang sa usa ka HSA walay pagsapayan sa kita. Walay mga minimum nga kinitaan o mga kinadak-an aron makaparehistro alang sa usa ka HSA.

Kinsa ang Dili angayan alang sa HSA?

Ang mga empleyado nga adunay bisan usa sa mga mosunod dili mahimong magparehistro alang sa usa ka HSA: HSAs ubos sa 1st dollar rule.

Medicare
Tricare
Flexible Spending Account (FSA)
Ang Health Reimbursement Account (HRA)

Adunay pipila nga mga eksepsiyon. Ang mga empleyado mahimong adunay HSA nga adunay HRA o FSA ubos sa pipila ka kondisyon.

Kon ang HRA ug FSA gigamit lang alang sa panan-awon, dental o preventive care nga mga benepisyo ug dili alang sa medikal nga mga benepisyo, maayo nga gamiton bisan sa HSA.
Ang HRAs ug FSAs mahimong gamiton alang sa medikal nga mga account LAMANG human ang minimum nga deductible matag tuig gitagbo alang sa HDHP.
Ang HRA nga gitukod aron pondohan ang gasto sa pag-atiman sa panglawas human magamit ang retirement kauban ang kasamtangan nga HSA.
Kung ang usa ka kasamtangan nga HRA natukod na ug usa ka empleyado miuyon sa pagsalikway sa pag-ayuda sa panglawas sa panahon sa panahon diin adunay usa ka kontribusyon sa ilang HSA, ang duha tugutan nga maglungtad sa usa ka higayon.

Kinsa ang Makatabang sa HSA?

Ang mga kontribusyon sa HSA mahimong himoon sa employer, empleyado o pinaagi sa usa ka gipaambit nga kontribusyon pinaagi sa duha ka partido. Ang usa ka kontribusyon mahimo usab nga gihimo sa usa ka ikatulo nga partido alang sa empleyado. Ang mga empleyado mahimo usab nga usa ka higayon nga pagbalhin gikan sa ilang IRA ngadto sa ilang HSA. Ang bisan kinsa nga nagtrabaho sa kaugalingon, ang usa ka partner o S-Corporation nga bahin dili giisip nga mga empleyado sa kompanya ug dili makadawat sa kontribusyon sa amo.

Sila mahimong moabli sa usa ka HSA, apan kini kinahanglan nga gipundohan sa kaugalingon.

Kung ang usa ka amo nga nakatampo sa HSA, mahimo nila kini sa pipila ka mga paagi:

Ang mga kontribusyon mahimo pinaagi sa pagbayad sa suweldo pinaagi sa usa ka plano sa cafeteria section 125 sa usa ka basehan nga pre-tax.
Ang usa ka tag-iya mahimong awtomatik nga makahatag og kontribusyon pinaagi sa plano sa cafeteria alang sa empleyado.

Apan adunay pipila nga mga lagda. Kung ang amo naghimo sa kontribusyon o bisan unsang bahin sa kontribusyon sa HSA, nan ang bahin dili mabuhisan sa empleyado isip kita o suhol. Dugang pa, ang mga kontribusyon kinahanglan nga mohunong sa higayon nga ang usa ka indibidwal ma-enrol sa bisan unsang matang sa plano sa Medicare.

Ang indibidwal nanag-iya sa account ug nagdesisyon kon giunsa ang salapi gigahin alang sa medikal nga gasto ug gibutang, samtang nagtrabaho uban sa kompaniya, ug sa higayon nga ang indibidwal wala na magtrabaho alang sa kompaniya.

Mga hulga sa kontribusyon sa HSA ug HDHP

Ang mosunod nga kantidad gi-adjust alang sa inflation matag tuig.

HDHP minimum deductible:
2008:
$ 1,100 (indibidwal nga coverage)
$ 2,200 (coverage sa pamilya)

2009:
$ 1,150 (indibidwal nga coverage)
$ 2,300 (coverage sa pamilya)

Ang annual HDHP out-of-pocket (lakip na ang mga deductibles ug co-pays) dili molapas sa:
2008:
$ 5,600 (indibidwal nga coverage)
$ 11,200 (coverage sa pamilya)

2009:
$ 5,800 (indibidwal nga coverage)
$ 11,600 (coverage sa pamilya)

Ang kantidad sa Maximum Contribution sa HSA
2008:
$ 2,900 (indibidwal nga coverage)
$ 5,800 (coverage sa pamilya)

2009:
$ 3,000 (indibidwal nga coverage)
$ 5,950 (coverage sa pamilya)

Mga Kontribusyon sa Catch-Up (edad 55 o labaw pa)
2008:
$ 900

2009:
$ 1,000

Ang bisan unsang kontribusyon nga gihimo sa usa ka HSA nga sobra sa maximum nga kontribusyon nga lebel kinahanglan nga kuhaon, kung dili, kini ipailalom sa usa ka excise tax. Kung ang kantidad sa HSA alang sa tuig wala maabot, walay silot. Ang tanan nga kontribusyon pro-rated alang sa tuig nga gibase kung pila ka bulan ang empleyado anaa sa plano.

Mahimo ba nga ang kwarta sa HSA gigamit alang sa bisan unsang butang?

Ang kantidad nga nakatampo sa HSA kinahanglan gamiton alang sa mga kuwalipikado nga mga galastuhan nga may kalabutan sa HDHP. Ang mga resibo alang sa mga galastohan kinahanglan ibutang sa luwas nga lugar. Kung ang usa ka empleyado kinahanglan nga mo-withdraw sa HSA nga kwarta, susama kini sa mga silot sa pag-withdraw gikan sa IRA sa dili pa ang iyang limitasyon sa panahon. Ang gibayad nga kantidad ipailalom sa income tax, plus 10% nga penalidad. Itandi ang FSA sa HSA.

Kinsa ang Makatabang sa HSA?

Kung ang usa ka amo nga nakatampo sa HSA, mahimo nila kini sa pipila ka mga paagi:

Ang mga kontribusyon mahimo pinaagi sa pagbayad sa suweldo pinaagi sa usa ka plano sa cafeteria section 125 sa usa ka basehan nga pre-tax.
Ang usa ka tag-iya mahimong awtomatik nga makahatag og kontribusyon pinaagi sa plano sa cafeteria alang sa empleyado.

Hinumdomi nga sa higayon nga ang salapi giamot sa usa ka amo ngadto sa account sa usa ka empleyado, ang bisan unsa nga salapi giisip nga empleyado, bisan kung sila mobiya sa kompaniya sa usa ka boluntaryo o dili aktibo nga basehan. Ang indibidwal nanag-iya sa account ug nagdesisyon kon giunsa ang salapi gigahin alang sa medikal nga gasto ug gibutang, samtang nagtrabaho uban sa kompaniya, ug sa higayon nga ang indibidwal wala na magtrabaho alang sa kompaniya.